Viele Unternehmer sind in der Lage, den Betriebsgewinn oder Gewinn durch Wechsel zu berechnen, entweder allein oder mit Hilfe eines Buchhalters. Allerdings werden nur wenige über den Prozentsatz der Bruttomarge oder die Rentabilität von ausländischem Kapital im Falle einer Kreditinanspruchnahme nachdenken. Sind Geschäfte jedoch sinnvoll, wenn die Rentabilität externer Ressourcen niedriger ist als die Zinsen, die für sie gezahlt werden?

Bargeld ist König, oder nachdem unser Bargeld König ist. Wie viele Unternehmen halten sich an diesen so oft verwendeten Satz? Wie viele Businesspläne enthält ein Cashflow-Plan? Wir sehen Geschichten von Unternehmen, die trotz Millionen von Umsätzen und Hunderttausenden von Gewinnen in Konkurs gehen.

Könnte der Grund schlechte Kundendisziplin sein? Forderungen sind Vermögenswerte, aber keine Barmittel. Sie zahlen keine Löhne oder Aktien mit Forderungen. Oder ist es die Abwesenheit von Planung? Ohne Schätzung von Cashflows, Umsätzen und Aufwendungen in naher und mittlerer Zukunft ist das Risiko von Investitionen in neue Technologien, Expansion, massive Werbung zu hoch. Investoren würden sicherlich nicht hören wollen, dass sie sich nur auf Ihre Gefühle verlassen müssen.

Wenn wir ein Unternehmen mit einem lebenden Organismus vergleichen, dann repräsentiert das Finanzwesen seinen Blutkreislauf. Eine gesunde Durchblutung ist für das reibungslose Funktionieren des gesamten Systems unerlässlich. Um es zu überwachen, verwenden wir eine Analyse der finanziellen Situation des Unternehmens.